一、审计服务项目内容
2024年度财务收支及预算执行情况、工资及绩效的审计；内控风险评估服务；内部控制评价服务。
二、审计单位资格要求
1.在中国境内注册，具有独立民事责任能力资格。
2.具备会计师事务所执业资格证书。
3.具有健全的财务会计制度和良好的商业信誉。
4.本项目兼投不兼中。
三、服务期限
指定审计项目工作开始时间，服务方人员进场开展业务之日起算30个日历天内完成医院委托的所有审计项目。
四、质量要求
本项目审计人员要求：熟悉医院相关业务，至少近三年承接过同级别医院财务收支审计等相关业务。
A包：2024年度财务收支及预算执行情况审计、工资及绩效的审计、内控风险评估服务。
1.按照医院要求，在审计期间派驻工作经验丰富、品德好的会计师小组（具有注册会计师证书经年度检查合格的注册会计师2人，会计人员2人）在院区开展工作，保质保量、按照约定出具各项审计报告。
2.服务方对账务核算资料按照《事业单位会计制度》、中央八项规定精神、三重一大、山东省财政厅差旅费、会议费、培训费相关规定及国家有关政策进行规范化检查，对于不符合上述文件规定核算进行指正，对存在的问题汇集写成报告。从会计账簿、会计凭证入手，对每一张会计凭证严格检查、验证；对大额支出项目对照各项制度、各项管理办法、党委会会议纪要进行查看，查看其一致性、准确性，发现问题、提出整改意见，审计结果保密。
3.审计工作要求及目的：审计结果保密，通过此项审计自查自纠促进医院内部控制管理制度有效落实、规范操作；促进医院经济运营管理和医教研工作在日常业务处理中更加合理组织收入支出，节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，强化财务监督的重要性和制度的有效性。保证财经法规的有效落实及财务收支真实、合法合规，经得起各级审计、巡视检查，促进医院各项经济活动及管理更加规范化。
B包：内部控制评价服务
1.按照医院要求，在审计期间派驻工作经验丰富、品德好的会计师小组（具有注册会计师证书经年度检查合格的注册会计师1人，会计人员1人）在院区开展工作，保质保量、按照约定内部控制评价审计报告。
2.按照国家规定、公立医院内部控制办法、行政事业单位财务收支审计的主要内容、中央八项规定精神、会计规范化要求及医院内部控制建设工作实施方案等对医院各内控模块开展内部控制评价并出具评价报告。
3.审计工作要求及目的：审计结果保密，通过此项工作促进医院内部控制管理制度有效落实、规范操作；促进医院经济运营管理和医教研工作在日常业务处理中更加合理组织收入支出，节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，强化财务监督的重要性和制度的有效性。保证财经法规的有效落实及财务收支真实、合法合规，经得起各级审计、巡视检查，促进医院各项经济活动及管理更加规范化。
五、违约责任
1.本项目不允许转包、分包。采购方发现服务方转包或者擅自分包的，有权单方解除合同，服务方需支付服务合同总价款10%的违约金。
2.服务方未按照合同质量要求提供服务，采购方有权终止合同。
六、其他
服务方提供服务时不得影响正常诊疗、就医秩序，服务过程中造成自身及第三方任何其他损失，其经济责任、法律责任及善后均有服务方承担，采购方不承担任何损失。
七、付款方式
签订合同并开展进场审计，全部审计任务完成并出具完整的审计报告，经采购单位审核后30日内，一次性支付相应审计服务项目服务费用。
八、采购预算：
A包：预算6.5万元。
B包：预算1.5万元。
联系人：姬老师 0543-3282951
报名时间：2025年7月2日至2025年7月4日
具体采购时间另行通知。
2025年7月1日
